Riittävätkö rahat ilman kassavirta-analyyseja?

Kassavirtatulos (KVT, Cash Flow Earnings) kertoo, riittävätkö rahat

Mihin kassavirtatulosta ja -laskelmia tarvitaan?

Johdat, seuraat tai ohjaat yritystä tmv. talousyksikköä (konsernia, emo- tai tytäryhtiötä, osastoa, ”kustannuspaikkaa”, tiimiä tmv.)

Omistat, sijoitat, lainaat tmv. ja tahdot tietää, mihin rahasi menevät, missä ne ovat kiinni ja miten saat rahasi aikanaan takaisin

Tuotat, analysoit ja/tai tulkitset talousraportteja kenelle tahansa ja mihin tahansa tarkoituksiin

Asiakkailta ja yhteistyökumppaneilta saaduin sanoin:

"Ainutlaatuinen kassavirtaennustamisen malli"

"Strategisen suunnittelun tärkein työkalu" 

"Todellinen talouskunto näkyväksi ja tieto tulevasta"
 
"Puhtain mahdollinen yrityksen tulosmittari"

Kassavirtatulos näyttää sen oikean rahan, millä maksetaan palkat, hoidetaan investoinnit ja maksetaan osingot

Kassavirtatulos tehostaa päätöksentekoa johtamisessa

KVT poikkeaa kirjanpidon tuloksesta siinä, että KVT:sta on eliminoitu pois kaikki kirjanpidon tuloksissa mukana olevat jaksotus-, arvostus- ja varausten muutoserät (meno-tulo-teoria, osatuloutus, tasearvojen ajantasaisuus)

KVT:tä käytetään investointeihin ja/tai rahoitushuoltoon - rahan riittävyyden varmistamiseen

Kassavirtatulos on erittäin tehokas työkalu myös julkisen / kolmannen sektorin käytössä  -  tässä yhteydessä kassavirtatuloksesta käytetään nimitystä kassavirtajäämä

Tapa, jolla kassavirtatulos lasketaan (julkisella ja kolmannella sektorilla kassavirtajäämä), on Kirjanpitolautakunnan antaman rahavirtalaskelman suosituksen sekä IFRS:n IAS 7 -standardin mukainen 

Metodi on myös vertaisarvioitu - useita julkaisuja tiedefoorumeilla

Talgraf on koodannut kassavirtatyökalun, joka siirtää (tällä hetkellä noin sadasta) taloushallinto- tai ERP-järjestelmästä tiedot ja tekee viimeksi toteutuneeseen talouskuntoon pohjaavan kassaennusteen automaattisesti.  Tämän jälkeen voit simuloida helposti tulevia tuottoja, kuluja, prosesseja, investointeja, osinkoja, rahoitusjärjestelyjä...


Jos tahdot tietää, miten kovassakin myllerryksessä olevia konserneja / verkostoja voidaan johtaa, seurata ja ohjata kassavirtojen avulla  - kokonaisuutta ja jokaista sen erillistä talousyksikköä erikseen, ole hyvä ja kysy:

riku.lehtinen@tuloksentekijat.fi